Ozeanien & Pazifik
Australien: Steuern im Überblick
Ansässige werden mit ihrem Welteinkommen progressiv bis 45 % besteuert, zuzüglich einer Medicare-Abgabe von 2 %. Endet die Ansässigkeit, greift eine fiktive Veräußerung mit Besteuerung der Kapitalgewinne.
Wege nach Australien
Die Wege zu Aufenthalt und Staatsbürgerschaft hierher, abgewogen gegen die Steuerlage oben.
Die Steuern
- Einkommensteuer (Spitze)
- 45 %
- Körperschaftsteuer
- 30 %
- Kapitalerträge
- Besteuerung als gewöhnliches Einkommen, mit einem Abschlag von 50 % für Vermögenswerte, die länger als 12 Monate gehalten wurden.
- MwSt. / GST
- 10 %
- Dividenden (QuSt.)
- 30 % auf unfranked Dividenden. Franked Dividenden sind befreit.
- Zinsen (QuSt.)
- 10 %
- Lizenzgebühren (QuSt.)
- 30 %
- Sozialversicherung (Arbeitnehmer)
- Keine, abgesehen von der Medicare-Abgabe von 2 % auf das Einkommen.
- Sozialversicherung (Arbeitgeber)
- 12 % Superannuation Guarantee, ab dem 1. Juli 2025.
- Vermögensteuer
- Keine
- Erbschaft / Nachlass
- Keine. Es gibt weder eine Nachlass- noch eine Erbschaftsteuer.
- Grundsteuer
- Grundsteuer der Bundesstaaten, die unterschiedlich ausfällt, zuzüglich Stempelsteuer bei Übertragungen.
- Sonstiges
- Lohnsummensteuer der Bundesstaaten von rund 4,75–6,85 %, zuzüglich einer Medicare-Abgabe von 2 %.
So funktioniert das System
- Steuersystem
- Weltweit (wohnsitzbasiert)
- Ausländische Einkünfte
- Besteuert (weltweit)
- Besteuerung nach Staatsangehörigkeit
- Nein
- Wegzugsbesteuerung
- Ja, der Wegzug ist mit Kosten verbunden
- Hinzurechnungsbesteuerung
- Ja
- CRS
- Teilnehmend
- Sonderregime
- Eine Befreiung für vorübergehend Ansässige, bei der ausländische Einkünfte für Inhaber befristeter Visa steuerfrei bleiben.
Die untenstehenden Sätze sind indikative Eckwerte (Spitzengrenzsatz, Regelsatz und Eckwertsätze), geprüft 2026-07. Tarifstufen, Zuschläge sowie Bundes-, Provinz- oder Kantonssteuern variieren; betrachten Sie dies als Referenzkarte, nicht als Beratung.
Quellen (1)
Häufige Fragen
Wie hoch ist der Einkommensteuersatz in Australien?
Der Spitzensteuersatz der Einkommensteuer in Australien beträgt 45 %. Progressiv, wobei der Spitzensatz ab AUD 190.000 beginnt, zuzüglich einer Medicare-Abgabe von 2 % (effektiv rund 47 %).
Wie hoch ist der Körperschaftsteuersatz in Australien?
Der reguläre Körperschaftsteuersatz beträgt 30 %.
Besteuert Australien Kapitalgewinne?
Kapitalgewinne für Privatpersonen: Besteuerung als gewöhnliches Einkommen, mit einem Abschlag von 50 % für Vermögenswerte, die länger als 12 Monate gehalten wurden..